韓国出身F-1/J-1留学生向けアメリカ税務ナビゲーター
6つの案内に沿って入力すると税額を計算し、IRSの公式PDFに記入します。入力したデータはサーバーに送信されません。
目次
アメリカ留学生タックスナビゲーター
米国にいる韓国出身のF-1/J-1留学生向けです。1040-NR、Form 8843、一部の州税を6つのステップで計算します。他の租税条約上の居住国には対応していません。
アプリの画面は現在、韓国語のみです。
アプリを開く →アメリカの税務申告で使う様式は、ビザの種類だけでは決まりません。まず、滞在日数と例外として除外できる日数を確認し、税法上の居住者か非居住者かを判定する必要があります。非居住者として申告義務が生じる場合は通常Form 1040-NRを使い、F-1・J-1の滞在日数を実質滞在基準から除外する人は、所得がなくてもForm 8843の提出が必要になる場合があります。この最初の判定から様式への記入まで、ブラウザー内で確認できる計算ツールをつくりました。
6つのステップで計算します
最初のステップは居住者判定です。ビザの種類、入国した年、年ごとの滞在日数を入力すると、税法上の非居住者（NRA）かどうかをまず確認します。続いて大学からの奨学金（Form 1042-S）、配当、利子、株式の売買損益、控除と予定納税を順に入力すると、結果のステップで連邦1040-NRの税額と州税をあわせて表示します。フロリダのように所得税のない州を選ぶと州への申告が不要であることを知らせ、ミズーリ州を選ぶとMO-1040の税額を計算します。
租税条約と証券会社のCSVに対応します
租税条約上の居住国として韓国を選ぶと、適用される可能性がある条項を提案します。実際の条約上の優遇は国籍だけでは決まらず、条約上の居住地、所得の種類、滞在目的、各条項の要件によって異なります。アプリは奨学金などについて、免税となる可能性がある金額と課税額を分けて表示しますが、最終的な適用可否は利用者が証憑と条項を確認する必要があります。投資所得は、Charles SchwabのCSVファイルを配当、利子、売買損益に分類できます。他の証券会社のデータは、汎用CSV形式または手入力で登録できます。
計算結果をIRSの公式PDFに記入します
最後のステップで氏名やSSNなどを入力すると、IRSの公式様式PDFに計算結果を記入してダウンロードできます。Form 1040-NRとSchedules 1、A、NEC、OI、Form 8843に対応しています。自動で判断できない項目は空欄のままにし、手動で確認すべき内容を一覧で知らせます。現在のプレビューは2025年版の様式を使用しています。このPDFは2026年分の申告には提出できません。IRSが2026年分の様式と説明書を公開し、アプリがそれらに対応済みか先に確認してください。
入力したデータはこのブラウザーだけに保存されます
このアプリはサーバーなしで動く静的ウェブアプリです。氏名、SSN、所得額を含め、入力したデータはすべてこのブラウザーだけに保存され、サーバーには送信されません。税額計算とPDFへの記入もすべてブラウザーの中で実行され、アップロードしたCSVファイルもブラウザーが直接読み取ります。共用のパソコンでは、使い終わったらブラウザーのデータを消すことをおすすめします。
参考用の計算ツールです
このアプリは参考用の計算ツールであり、専門家による税務助言の代わりにはなりません。主な対象は、税法上の非居住者に該当するF-1/J-1留学生です。州税の計算はミズーリ州だけに対応し、フロリダについては個人所得税の申告がないことだけを案内します。税法上の居住者に該当する場合や、自営業、暗号資産、複数州の所得など、アプリが扱わない項目がある場合は、生成した結果をそのまま提出しないでください。提出前にIRS Publication 519、Form 1040-NRの説明書、該当課税年度の公式様式と説明書を確認し、状況が複雑な場合は税務の専門家に相談してください。